2026年10月9日，西班牙财政部通过其税务局（Agencia Tributaria）宣布，成功打击一个利用“增值税欺诈郑州车轮”（fraude carrusel）手段逃税的犯罪集团，该组织通过跨境虚开发票骗取增值税退税，涉及金额达70百万欧元。该案件依据西班牙增值税法（Ley 37/1992）及欧盟 VAT 指令进行调查，凸显跨境税务合作的重要性。
要点总结
- 欺诈手段揭露： 犯罪链条通过在西班牙、葡萄牙及其他欧盟成员国之间虚开增值税发票，形成闭环，骗取国家税收退税。
- 法律后果： 涉案人员面临增值税逃税、洗钱及组织犯罪罪名，可能被处以最高六年监禁及巨额罚款。
- 合规提醒： 企业应加强发票真实性核查，使用官方验证平台（如VERI*FACTU）防范卷入欺诈链条。
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